（2014年8月26日在州十一屆人大常委會第十八次會議上）
州財政局局長 格絨
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
受州人民政府委托，我向本次常委會報告甘孜州2013年財政決算和2014年1至6月財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。
一、2013年全州及州級財政決算情況
（一）全州財政決算情況。
1.公共財政收支決算
2013年，全州地方公共財政收入221,242萬元，完成預(yù)算的102.62%，同口徑增長19.10%。加上上級補(bǔ)助2,317,984萬元，上年結(jié)余資金442,295萬元，接受其他地區(qū)援助資金10,407萬元，地方政府債券24,000萬元，調(diào)入資金3,553萬元后，全州公共財政收入總量為3,019,481萬元。
全州公共財政支出2,753,253萬元，完成預(yù)算的91.74%，增長24.99%。加上上繳省支出2,152萬元，償還地方政府債券16,100萬元后，公共財政支出總量為2,771,505萬元。
全州公共財政收支總量相抵后結(jié)余247,976萬元。其中：因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的結(jié)余244,295萬元；累計凈結(jié)余3,681萬元。全州實現(xiàn)收支平衡。
與向州十一屆人大三次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，全州公共財政收入總量增加3,337萬元，主要是在決算清理期間，返還性收入增加13萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少49萬元，調(diào)入資金增加3,373萬元。全州公共財政支出總量減少91萬元，主要是在決算清理期間，上繳省支出減少71萬元，債券還本支出減少20萬元。
2.政府性基金收支決算
2013年，全州政府性基金收入41,072萬元，完成預(yù)算的182.99%，增長12.34%。加上上級補(bǔ)助23,371萬元，上年結(jié)余資金31,056萬元后，政府性基金收入總量為95,499萬元。
全州政府性基金支出53,143萬元，完成預(yù)算55.73%，下降50.69%。加上調(diào)出資金138萬元，政府性基金支出總量為53,281萬元。全州政府性基金收支總量相抵后結(jié)余42,218萬元。
與向州十一屆人大三次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，全州政府性基金收入總量增加281萬元，主要是在決算清理期間，結(jié)算補(bǔ)助增加281萬元。全州政府性基金支出總量減少42萬元，主要是在決算清理期間，調(diào)出資金減少42萬元。
（二）州級財政決算情況。
1.公共財政收支決算
2013年，州級地方公共財政收入59,230萬元，完成預(yù)算的115.41%，同口徑增長34.88%。加上上級補(bǔ)助744,150萬元，上年結(jié)余資金236,073萬元，縣級上繳收入2,413萬元，地方政府債券16,000萬元，調(diào)入資金138萬元后，公共財政收入總量為1,058,004萬元。
州級公共財政支出923,891萬元，完成預(yù)算的88.86%，增長20.36%。加上上繳省支出2,152萬元，償還地方政府債券16,100萬元后，公共財政支出總量為942,143萬元。
州級公共財政收支總量相抵后結(jié)余115,861萬元。其中：因項目跨年實施需要結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用的結(jié)余115,606萬元；累計凈結(jié)余255萬元。州級實現(xiàn)收支平衡。
與向州十一屆人大三次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，州級公共財政收入總量增加1,477萬元，主要是在決算清理期間，返還性收入增加13萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少495萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助減少454萬元，縣級上繳收入增加2,413萬元。州級公共財政支出總量增加1,873萬元，主要是在決算清理期間，上繳省支出增加1,873萬元。
2.政府性基金收支決算
2013年，州級政府性基金收入8,013萬元，完成預(yù)算的103.11%，增長56.50%。加上上級補(bǔ)助11,375萬元，上年結(jié)余13,547萬元后，政府性基金收入總量為32,935萬元。
州級政府性基金支出9,693萬元，完成預(yù)算29.55%，下降84.19%。加上調(diào)出資金138萬元，政府性基金支出總量為9,831萬元。州級政府性基金收支總量相抵后結(jié)余23,104萬元。
與向州十一屆人大三次會議報告的預(yù)算執(zhí)行數(shù)相比，州級政府性基金收入總量增加281萬元，主要是在決算清理期間，結(jié)算補(bǔ)助增加281萬元。州級政府性基金支出未發(fā)生變化。
1.預(yù)備費(fèi)使用情況。州級年初安排1,150萬元預(yù)備費(fèi)主要用于以下方面：蘆山地震捐款200萬元，瀘定縣蘆山地震應(yīng)急資金100萬元，白玉縣地震應(yīng)急資金100萬元，新龍縣地震應(yīng)急資金20萬元，海螺溝管理局應(yīng)急資金190萬元，得榮縣地震應(yīng)急資金100萬元，理塘縣長青春科爾寺火災(zāi)補(bǔ)助資金50萬元，民政局救災(zāi)物資采購資金200萬元，調(diào)整190萬元安排用于新增加的人員經(jīng)費(fèi)。
2.法定支出完成情況。全州法定支出完成744,416萬元，其中：農(nóng)林水支出380,387萬元，增長57.18％；教育支出304,511萬元，增長5.25%；科學(xué)技術(shù)支出6,528萬元，增長15.03%；文體傳媒支出52,990萬元，增長76.67%。農(nóng)林水、科學(xué)技術(shù)、文體傳媒法定支出增幅均高于全州公共財政經(jīng)常性收入11%的增幅，教育支出按省財政廳考核口徑，扣除上級專項補(bǔ)助后，地方財政教育投入增長17.1%，達(dá)到省財政考核要求。
3.民生支出落實情況。全州民生支出完成1,252,332萬元，增長30.84%，占財政支出的比重提高2.04個百分點(diǎn)。2013年，投入資金289,999萬元，推進(jìn)包括幼兒教育、義務(wù)教育、職業(yè)教育、普通教育、特殊教育以及高等教育在內(nèi)的教育事業(yè)發(fā)展；投入資金154,652萬元，重點(diǎn)推進(jìn)實施新農(nóng)合、基本藥物制度、醫(yī)療救助、計劃生育等重點(diǎn)衛(wèi)生計生民生事項；投入資金93,238萬元，重點(diǎn)推進(jìn)實施城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、最低生活保障、孤兒保障、五保戶供養(yǎng)等社保民生事項；投入資金96,350萬元，大力推進(jìn)公租房廉租房建設(shè)、棚戶區(qū)改造、農(nóng)村危房改造等；投入資金47,552萬元，重點(diǎn)推進(jìn)包括農(nóng)村公益性電影放映工程、“五館”免費(fèi)開放、農(nóng)家書屋在內(nèi)的文化民生事項實施；投入資金577,832萬元，加大“三農(nóng)”支持力度，引導(dǎo)更多資金投入農(nóng)業(yè)農(nóng)村，推動實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村發(fā)展和農(nóng)民增收。
4.超收收入安排使用情況。州級地方公共財政預(yù)算收入實現(xiàn)超收7,910萬元，安排1,477萬元用于新增民生項目和彌補(bǔ)年初民生項目缺口，安排1,002萬元用于新增個人性支出，安排5,431萬元用于州級部門新增工作專項支出。
5.新增轉(zhuǎn)移支付使用情況。中央、省增加我州財力性轉(zhuǎn)移支付111,807萬元，其中：州級34,669萬元。州級新增財力主要用于以下方面：促發(fā)展15,590萬元；高海拔工齡折算補(bǔ)貼支出9,702萬元；新增個人性支出5,917萬元，“安心工程”支出3,460萬元。
6.州對縣轉(zhuǎn)移支付情況。州級在自身財力調(diào)控能力較弱的情況下，積極支持縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，對縣專項轉(zhuǎn)移支付達(dá)14,335萬元。其中：一般公共服務(wù)1,452萬元、國防163萬元、教育1,489萬元、科學(xué)技術(shù)125萬元、文體傳媒50萬元、社會保障2,464萬元、醫(yī)療衛(wèi)生1,671萬元、節(jié)能環(huán)保117萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)30萬元、農(nóng)林水2,924萬元、旅游1,000萬元、其他2,850萬元。
7.部門預(yù)算推進(jìn)情況。2013年，州級預(yù)算透明度進(jìn)一步提高，州級55個單位的部門預(yù)算提交州人代會審查，審查資金量占部門預(yù)算資金總量的65.53%。截止12月31日，州級預(yù)算單位部門預(yù)算支出進(jìn)度達(dá)到98.59%。
與此同時，州人民代表大會和州人大常委會審查財政報告時，就強(qiáng)化收入征管、調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、深化財政改革、嚴(yán)格法規(guī)制度、加強(qiáng)隊伍建設(shè)等相關(guān)工作提出了很好的建議意見。對此，州政府高度重視，責(zé)成相關(guān)部門認(rèn)真分析原因，研究制定措施，切實推進(jìn)整改。
以上2013年全州及州級財政決算，請予審查。
二、2014年1至6月全州和州級收支預(yù)算變動及執(zhí)行情況
（一）公共財政收支預(yù)算變動及執(zhí)行情況
1.公共財政收支預(yù)算變動情況
州十一屆人大三次會議批準(zhǔn)的全州地方公共財政收入預(yù)算為250,003萬元，州級公共財政收入預(yù)算為66,930萬元，1至6月均未發(fā)生變動。
全州公共財政支出預(yù)算有二項變動：一是上年支出結(jié)余增列支出預(yù)算244,295萬元；二是中央、省下達(dá)我州轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加支出預(yù)算653,282萬元，以上二項共計增加支出預(yù)算總量897,577萬元。全州公共財政支出預(yù)算總量由年初的1,095,579萬元變動為1,993,156萬元。
州級公共財政支出預(yù)算有二項變動：一是上年支出結(jié)余增列支出預(yù)算115,606萬元；二是中央、省下達(dá)我州轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加支出預(yù)算321,184萬元，以上二項共計增加支出預(yù)算總量436,790萬元。州級公共財政支出預(yù)算總量由年初的319,398萬元變動為756,188萬元。
2.公共財政收支預(yù)算執(zhí)行情況
全州收支預(yù)算執(zhí)行情況。1至6月，全州公共財政收入完成104,168萬元，完成預(yù)算的41.67%，同比增加8,942萬元，增長9.39%。其中：稅收收入完成73,958萬元，完成預(yù)算的38.12%，同比增加 2,791萬元，增長3.92%；非稅收入完成30,210萬元，完成預(yù)算的53.95%，同比增加6,151萬元，增長25.57%。
全州公共財政支出完成1,156，218萬元，完成調(diào)整預(yù)算的58.01%，同比增加428,186萬元，增長58.81%。
州級收支預(yù)算執(zhí)行情況。1至6月，州級公共財政收入完成32,417萬元，完成預(yù)算的48.43%，同比增加3,690萬元，增長12.85%。其中：稅收收入完成22,466萬元，完成預(yù)算的49.77%，同比增加2,741萬元，增長13.9%；非稅收入完成9,951萬元，完成預(yù)算的45.66%，同比增加949萬元，增長10.54%。
1至6月，州本級公共財政支出完成401,225萬元,完成調(diào)整預(yù)算的53.06%，同比增加212,810萬元，增長112.95%。
（二）政府性基金收支預(yù)算變動及執(zhí)行情況
1.政府性基金收支預(yù)算變動情況
州十一屆人大三次會議批準(zhǔn)的全州政府性基金收入預(yù)算為16,809萬元，州級政府性基金收入預(yù)算為6,016萬元，1至6月均未發(fā)生變化。
全州政府性基金支出預(yù)算有二項變動：一是上年支出結(jié)余增列支出預(yù)算42,218萬元；二是中央、省下達(dá)我州轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加支出預(yù)算1,656萬元，以上二項共計增加支出預(yù)算43,874萬元。全州政府性基金支出預(yù)算由年初的16,809萬元變動為60,683萬元。
州級政府性基金支出預(yù)算有二項變動：一是上年支出結(jié)余增列支出預(yù)算23,104萬元；二是中央、省下達(dá)我州轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助增加支出預(yù)算642萬元，以上二項共計增加支出預(yù)算23,746萬元。州級政府性基金支出預(yù)算由年初的6,016萬元變動為29,762萬元。
2.政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
全州收支預(yù)算執(zhí)行情況。1至6月，全州政府性基金收入完成13,008萬元，完成預(yù)算的77.39%，增加3,280萬元，增長33.72%。
全州政府性基金支出完成20,405萬元，完成調(diào)整預(yù)算的33.63%，增加10,382萬元，增長103.58%。
州級收支預(yù)算執(zhí)行情況。1至6月，州級政府性基金收入完成580萬元，完成預(yù)算的9.64%，下降78.39%。
州級政府性基金支出完成3,463萬元，完成調(diào)整預(yù)算的11.64%，增加1,015萬元，增長41.46%。
以上2014年1至6月全州和州級收支預(yù)算變動及執(zhí)行情況，請予審議。
（三）預(yù)算執(zhí)行的主要特點(diǎn)
一是收入增幅持續(xù)放緩。今年以來，受宏觀經(jīng)濟(jì)下行和結(jié)構(gòu)性減稅政策等因素影響，全州財政收入增幅不斷回落。1至6月，全州財政收入增長9.39%，比去年同期回落26.91個百分點(diǎn)，比一季度回落4.28個百分點(diǎn)，低于年初13%預(yù)期目標(biāo)3.61個百分點(diǎn)，收入增幅進(jìn)一步放緩。從稅種看，增值稅增幅較去年同期回落22.85個百分點(diǎn)，營業(yè)稅回落47.89個百分點(diǎn)，企業(yè)所得稅回落21.14個百分點(diǎn)，耕地占用稅回落3.95個百分點(diǎn)，四大主體稅種增長乏力。從縣級看，縣級收入增長7.9%，低于全州平均水平1.49個百分點(diǎn)。有8個縣增幅超過年初預(yù)期目標(biāo)；有10個縣的增幅低于年初預(yù)期目標(biāo)，其中有6個縣出現(xiàn)負(fù)增長，特別是康定、丹巴、雅江、白玉4個收入大縣出現(xiàn)負(fù)增長，將對完成全年收入目標(biāo)任務(wù)帶來極大困難。
二是收入進(jìn)度仍然滯后。1至6月，全州財政收入進(jìn)度為41.67%，欠進(jìn)度8.33個百分點(diǎn)。除甘孜、石渠、色達(dá)、巴塘4縣收入達(dá)到序時進(jìn)度外，其余14縣及州本級均未達(dá)到序時進(jìn)度，進(jìn)度最慢的縣慢于序時進(jìn)度35.39個百分點(diǎn)。十八個縣中，有8個縣達(dá)到或超過全州平均進(jìn)度，有10個縣未達(dá)到全州平均進(jìn)度。
三是支出增幅大幅提高。州縣財政部門認(rèn)真落實州委、州政府決策部署，積極籌措資金，切實加大對民生公共領(lǐng)域和重點(diǎn)項目的投入力度，財政支出增幅進(jìn)一步提高。1至6月，全州財政支出增幅為58.81%，比去年同期提高19.2個百分點(diǎn)。教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水、交通運(yùn)輸?shù)戎攸c(diǎn)支出完成872,026萬元，比去年同期增加361,800萬元，增長70.91%。
四是支出進(jìn)度明顯加快。州縣財政部門采取有效措施，不斷加強(qiáng)支出執(zhí)行管理，財政支出進(jìn)度進(jìn)一步加快。1至6月，全州支出進(jìn)度為58.01%，比上年同期提高13.25個百分點(diǎn)，為近五年來同期最快進(jìn)度。從級次看，州本級支出進(jìn)度較上年同期加快16.28個百分點(diǎn)，縣級支出進(jìn)度加快12.61個百分點(diǎn)。
三、2014年上半年財政重點(diǎn)工作
今年以來，全州財政部門全面貫徹黨的十八屆三中全會、州委十屆五次全會、州委經(jīng)濟(jì)工作會議和全省財政工作會議精神，充分發(fā)揮財政職能作用，積極落實穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生各項政策，主要做了以下幾個方面的工作。
（一）強(qiáng)化措施，收支預(yù)算執(zhí)行較好。
緊緊圍繞年初州人代會審議通過的全州地方公共財政預(yù)算收入增長13%的預(yù)期目標(biāo)，州財政會同地稅、國稅部門在調(diào)查掌握各縣稅源和非稅收入構(gòu)成的基礎(chǔ)上，據(jù)實測算向各縣分解下達(dá)了年度財政收入任務(wù)。同時，將各縣財政收入任務(wù)完成情況、增速、貢獻(xiàn)率、收入質(zhì)量高低納入了州委州政府對縣的績效目標(biāo)考核范圍。稅務(wù)部門全面加強(qiáng)稅收征管，堅持“抓大不放小、以小補(bǔ)大”，努力做到依法征收、應(yīng)收盡收。上半年，全州地方公共財政收入增長9.39%，高于GDP增幅5.89個百分點(diǎn)。
狠抓財政支出預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，州政府、州財政局定期不定期召開全州加快財政支出預(yù)算執(zhí)行管理視頻會議，分解任務(wù)、通報進(jìn)度、提出要求。上半年，全州公共財政支出進(jìn)度、增幅分別比去年同期提高13.25、19.19個百分點(diǎn)，全面完成了省財政廳下達(dá)的目標(biāo)任務(wù)。
（二）優(yōu)先保障，民生支出增長較大。
堅持把保障和改善民生作為公共財政的基本取向，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌整合力度，切實提高民生保障水平。2014年，在繼續(xù)實施“十項民生工程”和“藏區(qū)六大民生工程”的基礎(chǔ)上，將免除家庭經(jīng)濟(jì)困難高中學(xué)生學(xué)費(fèi)、提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險水平等困難群眾急需急盼解決的19件民生實事作為保障重點(diǎn)，繼續(xù)保持對教育、就業(yè)、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、保障性住房等方面的投入力度。不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，一方面嚴(yán)格控制一般性支出，特別是“三公”經(jīng)費(fèi)支出，上半年州級部門接待經(jīng)費(fèi)和會議費(fèi)支出分別較上年下降4.5%、39.42%；另一方面優(yōu)先保障民生支出，截至6月底，全州民生支出完成474,203萬元，較上年增長28.97%；全州“十項民生工程”和19件民生實事預(yù)算執(zhí)行總額達(dá)到232,025萬元，占資金安排總額的56.25％。
（三）突出重點(diǎn)，財政改革穩(wěn)步推進(jìn)。
一是狠抓預(yù)算管理，切實提高績效管理水平。加大對縣級財政預(yù)算預(yù)審力度，對審核中發(fā)現(xiàn)的問題，及時通報縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)，并提出整改建議意見。大力推進(jìn)項目支出績效評價擴(kuò)面提質(zhì)工作，今年州級評價面要達(dá)到本級財力安排專項項目預(yù)算的30%，各縣不低于20%，目前績效評價工作正在有序開展。全面開展預(yù)算執(zhí)行中期評估，州級預(yù)算執(zhí)行中期評估覆蓋84個一級預(yù)算單位、71個二級預(yù)算單位所有項目資金。
二是狠抓資金整合，有效增強(qiáng)政府調(diào)控能力。建立定向財力轉(zhuǎn)移支付資金項目決策機(jī)制，通過政府主導(dǎo)、財政協(xié)調(diào)、部門合作的方式，為加強(qiáng)不同級次、不同部門、不同行業(yè)相關(guān)轉(zhuǎn)移支付資金的統(tǒng)籌整合提供組織領(lǐng)導(dǎo)保障。積極盤活農(nóng)業(yè)財政資金，清理州級農(nóng)業(yè)結(jié)余資金10,706萬元，整合用于全州農(nóng)田水利建設(shè)。整合藏區(qū)新村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以獎代補(bǔ)資金和2013年財政專項扶貧資金1.2億元，安排用于19個幸福美麗新村建設(shè)。
三是狠抓風(fēng)險防范，努力確保財政穩(wěn)健運(yùn)行。全面清理盤活存量資金，州財政局于6月組成6個工作組對十八個縣和州本級財政專戶、單位賬戶存量資金進(jìn)行了檢查，州政府先后兩次召開專門會議，通報情況、提出要求，各縣正在細(xì)化方案措施、明確時間任務(wù)，此項工作將于今年10月底前全面完成。同時，將在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步研究加強(qiáng)對財政專戶和單位賬戶的規(guī)范管理工作。嚴(yán)格控制支出掛賬，全面清理暫付款和預(yù)撥經(jīng)費(fèi)，上半年，州級消化歷年支出掛賬45,289萬元。強(qiáng)化政府性債務(wù)管理，研究制定《甘孜州政府性債務(wù)管理辦法》，對額度控制、審批程序、風(fēng)險預(yù)警、動態(tài)監(jiān)控等債務(wù)管理工作進(jìn)行規(guī)范，進(jìn)一步提高財政風(fēng)險防范能力。
四是狠抓信息公開，逐步推進(jìn)透明財政建設(shè)。截至7月底，全州365個單位向社會公開了部門預(yù)算、388個單位公開了“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算，公開面分別較上年提高42%和15%。財政預(yù)決算和部門預(yù)決算全部公開至“項”級科目。今年還將對城鄉(xiāng)低保、非義務(wù)教育貧困生資助、普通高中家庭困難資助專項支出進(jìn)行公開。
在看到成績的同時，也要正視存在的問題。部分縣在推進(jìn)財政改革中，存在認(rèn)識不到位、畏難情緒、改革思路不清、目標(biāo)不明、措施不力等問題；有的縣財政資金管理水平低，預(yù)算調(diào)整隨意性大、決策審批制度不完善、對財政政策研究不夠；違反財經(jīng)紀(jì)律的行為仍然不同程度存在，私設(shè)“小金庫”、擠占挪用專項資金、亂發(fā)錢物等未完全杜絕，依法行政、依法理財任重道遠(yuǎn)。這些問題，我們將高度重視，并通過制度建設(shè)和法治手段加力解決。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
面對我州經(jīng)濟(jì)運(yùn)行呈現(xiàn)低位增長、財政收支矛盾異常突出的嚴(yán)峻形勢，我們將牢牢把握“加快發(fā)展、科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展”的指導(dǎo)思想，緊緊圍繞我州經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展戰(zhàn)略，充分發(fā)揮財政職能，為推動建設(shè)美麗生態(tài)和諧幸福新甘孜努力提供財力保障。一是堅持依法征收、應(yīng)收盡收，堅持年初目標(biāo)不動搖，確保全面完成年初預(yù)期目標(biāo)任務(wù)。二是加強(qiáng)支出執(zhí)行管理，強(qiáng)化預(yù)算約束，做好預(yù)算調(diào)整，嚴(yán)格控制一般性支出，激活財政存量資金，集中財力保障重點(diǎn)支出需要。三是深入貫徹落實穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生各項安排部署，支持經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長，充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用。四是全面深化財稅體制改革，推進(jìn)財政部門依法行政依法理財深入開展。
以上報告，請予審查。
